Автор Буренин Виктор / ПО для бизнеса / 206 комментарий

Заполнение декларации по УСН формы КНД 1152017 в автоматическом режиме. 2014 отчетный год

заполнение налоговой декларации по уснНовая декларация по УСН

Упрощенцы должны будут отчитаться за 2014 год по новой форме декларации по УСН. Декларация утверждена приказом ФНС России от 04.07.2014 № ММВ-7-3/352@, который был зарегистрирован Минюстом России 12 ноября 2014 года, регистрационный номер 34673.

В новой форме по КНД 1152017 больше разделов, чем в старой. В отличие от предыдущей декларации, новая форма содержит подробный алгоритм расчета авансовых платежей и позволяет учитывать их за отчетные периоды.

Какие разделы заполнять, теперь будет зависеть от объекта налогообложения. Разделы 1.1 и 2.1 заполнят те компании, которые считают налог исходя из доходов. А разделы 1.2 и 2.2 – те, у кого объект «доходы минус расходы». Это удобно, и больше не будет путаницы с заполнением декларации.

! Новая форма декларации
Введена новая форма декларации по упрощенной системе налогообложения (УСН), которая будет действовать при сдаче декларации за 2018 год. Рассчитывать необходимые платежи и формировать декларацию за 2018 отчетный год следует здесь. Ниже — форма 2014-го года!
Сведения о налогоплательщике
Объект налогообложения: Объект налогообложения выбранный вами. Принимает значение либо "Доходы", либо "Доходы минус расходы". 
Ставка налога (%): При объекте налогообложения "Доходы" принимает значение 6%, либо 3% для Крыма и Севастополя. При объекте "Доходы минус расходы" значение, чаще всего, - 15%, но может быть меньшим (до 5%, зависит от регионального законодательства).
ИП, не производит выплаты физ.лицам: Индивидуальный предприниматель с объектом "Доходы", не производящий выплаты другим физическим лицам (не работодатель) может уменьшить налог на всю сумму страховых взносов (т.е. 100%). 
Доходы
I квартал: Доходы, полученные в I квартале (январь-март)
II квартал: Доходы, полученные в II квартале (апрель-июнь)
III квартал:
Доходы, полученные в III квартале (июль-сентябрь)
IV квартал:
Доходы, полученные в IV квартале (октябрь-декабрь)
Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС
I квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в I квартале (январь-март)
II квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС (апрель-июнь)
III квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в III квартале (июль-сентябрь)
IV квартал: Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС в IV квартале (октябрь-декабрь)
Нажимая кнопку "Расчитать" вы, тем самым, соглашаетесь с политикой конфиденциальности сайта и даете согласие на обработку персональных данных. Сформировать декларацию для печати
Если вам понравился сервис:

Остальные изменения в декларации по УСН 2014 – технические. На титульном листе появились ячейки, которые надо заполнить, если компания является правопреемником и заполняет отчетность за реорганизованную организацию. Тогда в отчете надо отразить код реорганизации. Каким может быть код, уточняется в Порядке заполнения декларации. Например, в случае преобразования код равен 1, при слиянии – 2. На титульном листе надо привести ИНН и КПП реорганизованной компании. Вместо полей для ОКАТО в разделах 1.1 и 1.2 новой декларации теперь есть ячейки для ОКТМО, действующих с 2014 года.

Общие правила заполнения декларации по «упрощенке» формы КНД 1152017

Если для налоговой отчётности предприниматель пользуется программными средствами, формирование налоговая декларации происходит автоматически на основе введенных данных. Тем, кто предпочитает сдавать документы в бумажном варианте, необходимо использовать специальный бланк налоговой декларации УСН по КНД 1152017.

Приложение к Приказу рекомендует заполнять декларацию в обратном порядке, начиная со 2-го раздела, затем 1-й и в последнюю очередь – титульный лист.

При заполнении декларации по УСН следует руководствоваться следующими правилами:

  • финансовые данные указываются с округлением копеек до целого рубля;
  • в пустых ячейках необходимо ставить прочерк;
  • после заполнения всех листов их нужно пронумеровать сквозной нумерацией (001, 002 и т.д.);
  • в декларацию не допустимо вносить исправления;
  • листы нельзя скреплять между собой.

Документ можно заполнять двумя способами:

  • в компьютерном варианте;
  • вручную – тёмными чернилами, печатными заглавными буквами, используя распечатанный бланк УСН на 2015 год.

Как сдать налоговую декларацию

Составить декларацию по УСН за  2014 отчетный год можно на бумажном носителе или в электронном виде. В бумажном варианте декларация представляется в инспекцию лично, через представителя или направляется по почте с описью вложения.

Отправить налоговую декларацию по почте можно до 24:00 последнего дня срока представления (п. 8 ст. 6.1 НК РФ). Срок представления отчетности, направленной по почте, определяется по дате на почтовой квитанции. Именно она будет доказательством своевременного представления отчетности в инспекцию. Опись вложения укажет, какие именно отчеты были отправлены.

В электронном виде налоговая декларация-2014 передается в инспекцию по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через представителя. У этого варианта сдачи отчетности есть очевидные преимущества.

Сдача отчетности в электронном виде сокращает число технических ошибок. Шаблон налоговой декларации не потребуется, как и дополнительная помощь в составлении налоговой декларации. Программы и сервисы позволяют оформить отчет, не изучая структуру бланков.

Кроме того, электронные декларации исключают претензии со стороны контролеров о том, что отчетность представлена не по установленной форме. Программное обеспечение постоянно обновляется, благодаря чему налогоплательщик всегда в курсе изменений законодательства.

Представление деклараций осуществляется дистанционно: не требуется приходить в налоговую или отправляться на почту. Отчитаться перед инспекцией можно, находясь на рабочем месте. При этом вы не зависите от графика работы инспекции и отделения связи.

Отправить декларацию можно в выходной день или ночью, вплоть до 23:59 последнего дня сдачи декларации. Правда, последний вариант брать на вооружение нежелательно. Ведь никто не застрахован от сбоя в программе, перегрузки сети, отключения Интернета.

Сроки сдачи новой декларации по УСН в 2015 году не изменились

  Декларация представляется по итогам налогового периода организациями в налоговые органы по месту своего нахождения не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом; индивидуальными предпринимателями — в налоговые органы по месту своего жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.


Автор статьи: Буренин Виктор

Автор цикла статей, посвященных оптимизации налогообложения и сдаче налоговой отчетности при УСН, администратор и консультант сайта usn-rf.ru по указанным проблемам.

Разработчик онлайн сервиса по автоматическому формированию налоговых деклараций по УСН. Подробнее...


206 комментарий

  • Viktor

    Новая декларация, на мой взгляд, лучше старой — пояснения к строкам написаны программистами и отличаются логичностью, нужно всего лишь внимательно им следовать. В предыдущей декларации строки комментировались бухгалтерами и даже содержали логические ошибки. То, что в новой декларации больше листов не должно вас пугать, используются по-прежнему три.
    P.S. Обратите внимание на то, что комментарии к данному калькулятору считаются рабочими заметками и через некоторое время удаляются. Если вам необходимо полноценное обсуждение, создайте тему на форуме.
    P.S.S. Все вопросы тоже задавайте на форуме, вот здесь. Создайте новую тему, сформулируйте ее четко. Это нужно для того, чтобы информацию нашли люди с аналогичной проблемой.

  • Viktor

    Иногда калькулятор формирует декларацию с нечитаемыми символами (пример ниже). Предположительной причиной являются спецсимволы в названии организации. Если у вас сформировалась подобная декларация, пожалуйста напишите, какие символы использованы в названии и проблема будет исправлена.

  • Viktor

    ТИПИЧНЫЕ ОШИБКИ ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ДЕКЛАРАЦИИ
    1. Добавление к ФИО дополнительных слов, как то: сэр, господин, ИП, индивидуальный предприниматель.

  • марина

    огромное спасибо за помощь

  • Светлана

    огромное вам спасибо !!!!. Все очень понятно и быстро. И бесплатно почему-то….

  • Viktor

    Бесплатно потому, что доход сайт получает от рекламы. Буду благодарен, если добавите сайт в исключения вашей баннерорезки (если есть что-то типа AdBlock Plus). Кроме того такие плагины могут конфликтовать со скриптами на сайте.

  • Макс

    Ребята, спасибо большое за подсказки в каждый новый год по изменениям!

  • Раиса Николаевна

    СПАСИБО!! ВСЕ ПОНЯТНО!! ОЧЕНЬ ХОРОШИЙ САЙТ!!!

  • Миронова Юлия

    подскажите, в декларации в разделе 2,1 в стр.140,141,142,143 указан расчет: стр.140=стр.130, стр.141=стр.131,стр.142=стр.132, стр.143=стр.133, а все суммы в стр.130-133 не взносы в ПФР, а авансы исчисленные. Делаю вывод, что в стр.140-143 нужно ставить авансы уплаченные за период 2014г., а уплаченные взносы в ПФР и ФФОМС плюсовать?

    • Viktor

      Юлия, ваши выводы не точны. В строках 140, 141, 142, 143 прописываются именно взносы. И если ваши доходы за год более 350 тыс., так оно и будет. НО! Эти суммы не могут быть больше авансовых платежей (в случае если вы не работодатель), или не больше половины суммы авансовых платежей (если вы — работодатель). Вот в первом-то случае значения строк взносов и строк авансовых платежей совпадают. Можете поэкспериментировать — поставить доход в каждом месяце 100 000 и увидите, в этих строках полное значение выплаченных вами взносов.
      PS Большая просьба — вопросы задавать на форуме.

  • Анастасия

    Как же здорово! 2 дня тщетно билась над декларацией, а тут за 5 минут всё готово! СПАСИБО!

  • Оксана

    Почему то выдает неверный расчет. Стр.100 = 143. Что не верно. Причем сумма в строке 143 не та, которую я указала. И если вручную считаю другая сумма получается. Перепроверяйте!

    • Viktor

      Оксана, в некоторых случаях, действительно строка 100 = 143. И строка 143 далеко не всегда равняется полной сумме уплаченных взносов. Так как вы не указали исходные данные, то проверить не могу. Если не хотите поквартальные данные публиковать в комментариях, то можете прислать их (или саму сформированную декларацию) для проверки на адрес bvv970 СБК gmail.com.

  • Елена

    Здравствуйте, у меня вопрос по копейкам, я уплачивала в ПФР и ФОМС суммы с копейками, налоги платила тоже с копейками, в форме нужно писать без копеек. как быть?
    я что платила неправильно?
    кстати, платила в фонды по платежкам, которые мне выписали в ПФР, суммы там были вписаны ими с копейками.(я зарегистрировала ИП в феврале и они сами мне суммы взносов поквартально расчитали),
    в налоговой тоже сказали платите с копейками как рассчитали.

  • Viktor

    Здравствуйте! Платили вы правильно, а в декларации указывайте суммы без копеек, используя правило округления (Федеральный закон от 23.07.2013 N 248-Ф).

  • Еленkа

    Спасибо огромное! Такая полезная табличка!

  • тима

    Спасибо большое за статью. Подскажите пожалуйста, ИП на 6%. Взносы в ПФ а 2014 год, не успели заплатить в 2014 году. Платим сейчас, в 2015. Получается за 2014 год нельзя записать взносы в декларацию? И соответственно уменьшить налог на сумму взносов?? Или можно сейчас заплатить их с пенёй, и записать в взносы уплаченные в 4 квартале 2014? И вычесть их как всегда из налога?
    Или они уже будут вычитаться из налога 2015 года? Запутались. Спасибо заранее за ответ!

    • Viktor

      Никакой путаницы. Когда заплатили, тогда и учитываем. Неважно за какой период взносы, хоть за 2010 год. Все январские платежи учитываем через год, по итогам 2015-го.

  • Ирина

    А скажите почему у меня совпали суммы исчисл.налога и сумма страх. взносов, я вносила другое

  • тима

    Спасибо огромное! Получается потом за 2015 год ( если опять не забудем про взносы и заплатим вовремя))) мы сможем вычесть из налога и эти 20 тыс. и 20 тыс. за 2015 год и 1% от суммы выше 300 тыс.?

  • Ирина

    И скажите пожалуйста есть ли у Вас авто расчет для пенсионного фонда, там тоже страшная форма, спасибо

  • Viktor

    Ирина, писал неоднократно — сумма страховых взносов не может быть больше исчисленного налога. Ну а если не больше, то только равно. Страшная форма, это РСВ-2? Для ПФ есть калькулятор для ИП без работников, и все пока.

    тима, да верно. Все что перечислили в ПФ и ФФОМС в течении 2015 года в этом году и учитывается.

  • Наби

    Если ИП уплатил взносы в ПФ в 4 квартале то в 1,2,3 кварталах ставим цифру 0, я правильно понял.

    • Viktor

      Да, правильно.

  • тима

    Здраствуйте, еще раз! Это все еще я, с нашими просроченными взносами в ПФ. Сегодня заплатили взносы за ПФ, пеню и 1 % с превышения доходов и пошли в налоговую. В налоговой сказали взносы записать в 4 квартале вместе с 1% одной суммой на уменьшение. И все это вычесть с годового платежа за 2014…. Нахожусь в недоумении…. Не окажется потом, что так делать было нельзя? Что мы недоплатили налог за 2014? Уже настроилась минусовать их за первый квартал 2015…

  • тима

    За заполнитель деклараций — СПАСИБО! Ровно минута и все готово. Мечта)

  • Viktor

    Не окажется потом, что так делать было нельзя?

    Раз говорят — делайте. Может у них какое внутреннее распоряжение есть, а скорее всего они просто пошли вам на встречу, так как времени прошло мало. А с 1%-ным налогом законодательство и требования вообще в стадии становления.

  • ирина алексеевна

    данные ввела как распечатать декларацию

    • Viktor

      После нажатия кнопки «Рассчитать» (галочка рядом отмечена) кликаете на ссылку «Скачать автоматически заполненную декларацию» и открывшуюся декларацию (в браузере или программе, это как у вас настроено) печатаете обычным способом (кнопка с нарисованным принтером).

  • ирина алексеевна

    где найти расчет

  • Viktor

    ирина алексеевна, прочитайте мой комментарий выше. Что вам не понятно?

  • olga-everest@mail.ru

    а где в декларации указать уплаченные авансовые платежи?

    • Viktor

      Ольга, я вам уже отвечал здесь. Кратко: нигде не нужно указывать, это будет сделано автоматически.

  • nelli

    ОГРОМНОЕ СПАСИБО!!!!! ВЕЗДЕ В ОДНОМ ЛИЦЕ. ОЧЕНЬ ТРУДНО ОБЪЯТЬ НОВУЮ ОТЧЕТНОСТЬ В ПЕРВЫЙ РАЗ.

  • тамара

    Неожиданно приятно с такой скоростью рассчитали! В наше время бесплатно только сыр в мышеловке ,и то смертельно для последней мыши.

  • Максим

    Здравствуйте!

    Спасибо большое за форму — очень выручили!
    Вопрос: а разве не все 5 страниц декларации обязательны к заполнению и предоставлению? Я слышал, что инструкция не разрешает их исключать. А при «доходы» на Стр.3_раздел.1.2 и стр.5_разд.2.2. ставить прочерки.

    • Viktor

      Здравствуйте, Максим! Инструкция по заполнению декларации общедоступна, попробуйте там найти подобное. Кстати, всего страниц — 6.

  • Светлана

    Как заполнить если доход был в каждом квартале но никакие авансы не оплачивались и ПФР тоже ?

  • Светлана

    Как заполнить если авансы не платились,а ПФР оалачен?

  • Viktor

    1. Заполнить поля «Доходы», в «Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС» поставить нули.
    2. Заполнить поля «Доходы», в «Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС» поставить уплаченные суммы взносов.

  • Светлана

    Он пишет по стр 110 налог к уменьшению, но я авансы не платила только ПФР в 4кв? разве так правильно) Мне еще и налоговая должна)

  • Viktor

    Именно так, как в декларации, и правильно. Другое дело, что вы авансы не платили, а неправильное поведение налогоплательщика в новой декларации никак не отражается. Могу только посоветовать не ошибиться с итоговой суммой и выплатить ее вовремя. Есть большая вероятность, что никаких последствий для вас забытые авансы не будут иметь.
    P.S. У многих возникает вопрос по фактически уплаченным (неуплаченным) авансовым платежам по налогу. Здесь я хочу обратить внимание на принципиальное отличие новой декларации от старой. В старой декларации присутствовали строки для ввода фактически выплаченных авансовых сумм. Т.е. налогоплательщик мог перечислять любые суммы в качестве аванса, или не перечислять их вообще, рассчитавшись с государством одним платежом по итогам года. И хоть это не совсем правильно с точки зрения законодательства, в прежней декларации это учитывалось. В новой же декларации присутствуют только строки для рассчитанных авансовых сумм, а фактические выплаты никак не учитываются. Поэтому пожелание (теперь на будущее): платите налоги вовремя, и правильно! Надеюсь калькулятор в статье вам в этом поможет.

  • Елена

    ОГРОМНОЕ Вам спасибо! Я мучилась-мучилась с декларацией, ничего понять не могла. И тут Ваша форма….!!!! Спасибо Вам от всех таких же как я!

  • Денис

    Спасибо!! Всё сформировал. Вопрос только — при заполнении данных я указывал сумму платежей в пенсионный фонд и ОМС 20727 руб( уплачена один раз в конце года) а в декларации она не указалась ( в прошлом варианте декларации прописывалась вся сумма взносов). Это так и должно быть или я ошибся где-то?
    Ещё раз спасибо!

  • Viktor

    Денис, смотрите в строке 143. Там та сумма, которую можно учесть в 4 квартале исходя из вашего дохода.

  • Ирина

    Виктор, огромное спасибо за бесплатный сервис по формированию декларации. Пользуюсь им 2-й год. Но в этом году недоразумение… Почему и по ручным расчетам, и по расчетам вашего калькулятора на сайте я должна уплатить налоговой по итогам года 202 руб, а декларация мне пишет, что я должна 3402 (строка 100)?

    • Viktor

      Ирина, а откуда вы взяли такую декларацию, если калькулятор в статье вам выдаёт другое значение?

  • Ирина

    Хорошо, Виктор, давайте спрошу по-другому. У меня в 3 квартале получилось в расчете авансовых платежей МИНУС 3202 руб. В декларации эта сумма появляется в строке 080. С этим всё ясно. Но для меня стало неожиданностью, что эту сумму я должна вернуть государству в 4 квартале. Декларация её (3202 р) плюсует к налогу за 4 квартал.
    PS Все страховые платежи я плачу строго поквартально, авансовые платежи тоже все оплачены вовремя. Но так как летом я деятельность не вела у меня получился такой минус.

  • Viktor

    Ирина, вы можете пересчитать декларацию вручную, ведь подписи к каждой строке это позволяют. Можете дать исходные поквартальные данные, я посмотрю в чем дело. Только не здесь, а на форуме. Кстати, говорить об отрицательном авансовом платеже неверно, он может быть только нолем. А сумма налога к уменьшению, это другое дело. Она учитывается в следующем квартале.

  • Сергей

    Калькулятор выдаёт для ИП усн6% три листа, — по запросу ФНС ответила, что нужен обязательно раздел3(о целеыом имуществе) с прочерками. Возможно добавить?

    • Viktor

      В этом нет необходимости. Внизу этого раздела для ретивых инспекторов написано, что налогоплательщики, не получавшие благотворительность и целевых поступлений, не сдают данный раздел:

        

  • Димитрий

    Заполняю декларацию за 2015г. для закрытия ИП.
    В строчке «Налоговый период (код)» не понял что ставить? Подсказки там: «50» — указывается при реорганизации (ликвидации) организации, «96» — при прекращении предпринимательской деятельности. Судя по подсказкам — у кодов одинаковый смысл.Или в словах «ликвидация» и «прекращение деятельности» разный смысл? Поясните пожалуйста, при закрытии ИП какой код ставить?
    PS. предлагаю внести ясность в подсказки. Думаю у других тоже этот вопрос возникнет.
    С уважением.

    • Viktor

      Дмитрий, разный смысл у второй части подсказки. В первом случае ликвидируется «организация», во втором случае прекращается «предпринимательская деятельность». Т.е. разные коды для ЮЛ и ИП.
      Елена, декларация подается на трех листах. На четырех — если есть целевые поступления. Последний случай не предусматривает автоматического заполнения. Давайте все-же придерживаться закона:

      Порядок заполнения декларации по УСН, утв. Приказом ФНС от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/352@:
      5.1. Раздел 1.2 заполняют только налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов.
      7.1. Раздел 2.2 заполняют только налогоплательщики, объектом налогообложения у которых являются доходы, уменьшенные на величину расходов.

      И говоря о сквозной нумерации, мы говорим о нумерации необходимых листов, а не всех шести.

  • Елена

    Виктор, добрый день. В декларации для ИП усн6% формируется только три листа. Не могли бы Вы добавить остальные три листа с прочерками? Чтобы получилась сквозная нумерация всех шести листов, а не только трех выборочных. Спасибо.

  • Алексей

    Здравствуйте. В графе «В данное поле вписывается фамилия, имя и отчество. В случае [1] — руководителя организации, в случае [2] — представителя» — фио
    налогоплательщика не подставляется в графы декларации.

  • Viktor

    Если вы ИП, то руководитель не указывается.

  • Елена

    Я заполнила точно такой же бланк, как у вас. Принесла 10 февраля в 21 инспекцию на Рязанском проспекте. меня плавно отправили — старый бланк. И у всех в очереди были ДРУГИЕ бланки! Там был другой штрих код…

  • Viktor

    Елена, прочтите пункт 2 FAQ. Если не верите, то переходите по ссылке на оф. сайт ФНС и загружаете архив с формами деклараций (версия от 13.02.2015 г.). Там есть список актуальных деклараций в файле vnimanie.doc. Убеждаемся что последняя форма нужной нам декларации, это файл 1152017_5.04000_09.tif. Открываем его и сравниваем.

  • Альбина

    Здравствуйте!Я ИП без работников. УСН (доходы). Подскажите, что я должна указать в стр. 143., если доходы 40000, а уплачены взносы на сумму 20728

    • Viktor

      Здравствуйте, Альбина! Калькулятор, размещенный в статье и создан специально для того, чтобы вы не ломали голову над каждой строкой. Воспользуйтесь им. Указывайте данные поквартально, от того какими именно частями получались доходы и выплачивались взносы зависит и сумма в этой строке. Не забудьте поставить галочку «не работодатель»

  • Елена

    Добрый вечер!.

    Спасибо за такой полезный материал!

    А вы планируете рассмотреть пример заполнения Раздела 3?
    У нас СОНКО на УСН (6%)
    Деньги все ТОЛЬКО целевые, но не имеющие установленного срока использования.
    Читаю описание заполнения этого раздела и вообще ничего не понимаю — заполнить этот раздел возможно только в случае целевых денег с установленным сроком.
    Вот пример
    Получили пожертвование 1000 рублей, потратили 400 рублей
    Заполняю
    Графа 1 (код вида поступлений) — 140
    Графы 2 и 5 (дата поступления и срок использования) — не заполняем, так как жертвователь не установил срок использования
    Графы 3 и 6
    вот тут мой мозг вскипает (такое чувство, что кто писал инструкцию сам не понял, что к чему).
    Если в цифрах, то что я указываю?
    По идее в графе 3 я указываю ТОЛЬКО то, что осталось с прошлого года и н использовано — у нас это 0 (ноль)
    А вот в графе 6 по логике я должна указать ОСТАТОК средств, которые остались на конец этого года????
    Т.е. графа 6 — 600 рублей ????
    А вот графа 4 и графа 7 в нашем случае вообще не заполняемы, так как в графе 4 указываются ТОЛЬКО средства, по которым УСТАНОВЛЕН срок использования ( а у нас его нет), а в графе 7 только средства, которые мы или не по назначению использовали или не использовали опять же в УСТАНОВЛЕННЫЙ срок. А у нас нет таких???
    Как только я заполню графу 4 я автоматом накладываю на себя ограничения и мои оставшиеся 600 рублей получаются с просроченным сроком???

  • Viktor

    Здравствуйте, Елена!
    Первые разделы в декларации логичны и разработать алгоритм автоматизации не представляет большой сложности. В третьем же разделе много условий и нюансов, кроме того этот раздел нужен далеко не всем, поэтому его разработка не планируется.

  • Татьяна

    Добрый вечер. Заполнили на сайте декларацию — есть пара вопросов.
    1) На титульном листе,где «достоверность и полноту сведений, указанных…., подтверждаю» не напечаталось ФИО. Так и должно быть? Или это я что-то..
    2)Сумма налога к уплате — это сумма на стр.133? Выплаты в ПФР и пр. не учитываются?

  • Viktor

    Здравствуйте, Татьяна!
    1) Я уже писал чуть выше, и в комментариях к данному полю тоже есть, что ИП данное поле не заполняет.
    2) Сумма налога к уплате: сумма строк 20, 40, 70 и 100. Выплаты учитываются, они указаны в строках 140-143. Только галочку «ИП, не производит выплаты физ.лицам» не забудьте поставить/снять.

  • Надежда

    Добрый день! Подскажите а почему не получается сформировать декларацию для печати

    • Viktor

      Здравствуйте, Надежда! Пишите конкретнее, что именно у вас не получается?

  • Александр

    Здравствуйте! А разве не нужно указывать код ОКТМО в строках 030, 060, 080?

    • Viktor

      Только в том случае, если он изменился. Это происходит только при переезде в другой регион.

  • Елена

    Подскажите, пожалуйста, если у ИП нет сотрудников, деятельность ведется с марта 2014 года. Объект налогообложения — доходы.
    Доходы за 2014 год составили:
    110: 20000
    111: 80000
    112: 140000
    113: 200000
    Сумма исчисленного налога составила (6%):
    130: 1200
    131: 4800
    132: 8400
    133: 12000
    16 декабря 2014 г. оплачены взносы в ПФР — 14300,65 руб., в ФОМС — 2805,13 руб. других расходов нет, что я должна показать в строках 140-143, как заполнить раздел 1.1 и по какой строке показывать уплаченные взносы ПФР и ФОМС в размере 14300,65 и 2805,15

  • Наталья

    Здравствуйте! Вопрос такой: при заполнении УСН 15 автоматически считаются исчисленные суммы авансовых платежей по строкам 020, 040, 070. В налоговой инспектор сказал, что надо в этих строках писать фактически уплаченные авансы (они у меня больше исчисленных). При учете моих авансовых платежей мне налоговая должна, а при автоматическом подсчете, что за 4 квартал мне к доплате стоит немаленькая сумма. Как быть? Как всё-таки правильно заполнять?

  • Viktor

    Елена, калькулятор в статье все вам заполнит сам. Суммы указывайте поквартально, а не нарастающим. Взносы в ПФ и ФФОМС сложите, это одна сумма.

    Наталья, калькулятор как раз правильно и заполняет. Но такой расчёт подразумевает и правильную выплату авансовых сумм. То, что сказал инспектор — неверно. Ну или вы его неправильно поняли. Указывается рассчитанный налог, а не фактический.

  • Вячеслав

    Здравствуйте! УСН, не работодатель.Ситуация такая: В 2014 не платил ни в ПФР, ни авансовые налоговые, Заплатил в ПФР только в марте 2015-го, с пенями, с 1%. Хочу сделать уменьшение налога (6%) на сумму платежей (в ПФР). В НК не сказано (или я ошибаюсь?), что платежи пфр должны быть только до 31.12.2014, иначе я не смогу воспользоваться уменьшением налога! В налоговой толком не знают, камералы говорят все по разному, ссылаясь на письма-пояснения. были ли подобные прецеденты на вашей памяти? И как в Декларации за 2014 год им это (об уменьшении налога) сообщить? За 2013 вроде строка 280 им сообщала это. Или все происходит автоматически? В моем случае в Декларации строки 140,141,142,143,050,080,110 будут пустыми?

    • Viktor

      Здравствуйте, Вячеслав! Правило достаточно простое: платили в 2015 году, значит и учитываем в этом же. Т.е. уже в 2016 году, формируя декларацию за 2015-й указывайте взносы (у вас будет за два года — 2014 и 2015 (если опять не забудете выплатить).

  • Светлана

    Здравствуйте, у нас ООО на УСН 6% . Ситуация следующая , по году получается пере плата и я не понимаю по чему она не отражается в стр.110. Дело в том, что по 1 и 2 кв. всё ровно , в 3 пере плата отразилась по стр.80 , (из-за того что доходов не было . а расходы по стр.вз естественно были) , а в 4 кв. появились дох. и пере плата немного уменьшилась , но всё же осталась. Но по этим формулам у меня получается расчет такой ( сумма к уплате за год НЕ минус авансовые платежи со знаком + , а эти платежи минус сумма переплаты по 3кв.) и в итоге мне заполняет строку 100 что к уплате «Х» сумма. Разве это правильно? Ведь по идеи там должен быть 0 и отражена сумма пере платы . Может все правильно и у них будет другая программа обрабатывать декларацию с привязкой к платежкам и тогда там все будет правильно получаться и они увидят переплату? Просто налоговая мне ни как это не объясняет и говорит что раз так по формуле -значит правильно.

  • Viktor

    Здравствуйте. Светлана! Без исходных цифр я ничем вам помочь не могу. Только советом: не изобретайте формул для расчета налога (и не упрощайте существующие), а используйте те формулы, которые подписаны в декларации к каждой строке. И имейте в виду, что считать налог за год — неправильно, нужно поквартально. Сначала считаем значения строк на третьей странице декларации, затем — на второй.

  • Людмила

    при заполнении раздела 1.2 при уплате минимальный налога по итогам года стр.120 должно происходить уменьшении на сумму уплаченных авансовых платежей почему сумма минимального налога не уменьшается

  • Viktor

    Людмила, авансовые платежи вычитаются из строки 280. При каких исходных данных это не так?

  • Татьяна

    Добрый день. Что-то я вообще запуталась. Я ИП, доходы, не работодатель.В конце года уплатила взносы в ПФР и ФОМС. Их нужно вычесть из доходов или из налога 6%? И расписывать ли поквартально?

  • Ольга

    Поясните, пожалуйста, следующее.
    В 2014 году я заплатила страховые взносы в ПФР и ФФОМС полностью за один раз в апреле.
    При заполнении формы я указала два этих платежа одной суммой во втором квартале 20728.

    Однако в строке 141 стоят цифры 17550, в строке 142 — 20728 и в строке 143 — тоже 20728.
    Как это возможно и разве это верно, если в первом полугодии страховые взносы были уплачены полностью и никакого нарастающего итога у меня нет и быть не может.

    Помогите, пожалуйста, первый раз составляю декларацию сама.

    • Viktor

      Татьяна, если вы хотите декларацию вручную заполнять, то подписи есть у каждой строки. В двух предложениях алгоритм расчета не описать. И нужно ли, если все за вас сделает калькулятор в статье? Так как вы оплатили социальные взносы в 4 квартале, то в первых трех налог начислится полностью, без вычетов.
      Ольга, все верно. В первом квартале налог не уменьшался, во втором можно учесть сумму взносов не больше начисленного налога (17550). Остаток взносов был учтен в третьем квартале.

  • Али

    Драствуйте, я открыл ИП в фебрале и прошел на УНС(доход-расход) без работников… когда я должен платит налог? смогу я сдавать отчет(именно это декл.) в ифнс за 1 квартила в апреле?

    • Viktor

      Здравствуйте, Али! ИП на УСН подает декларацию один раз, по итогам календарного года.

  • Татьяна

    Здравствуйте! Сформировала декларацию, а код ОКТМО только в одном месте виден по стр010. А почему не стоит в строках 030, 060, 090 ? Заранее благодарю за ответ!

  • Viktor
  • Елена

    Здравствуйте, на странице 003 не сформировалась последняя строка: достоверность и полноту сведений подтверждаю… /подпись/ /дата/

    • Viktor

      Здравствуйте! На этой странице такой строки нет, только на второй.

  • Светлана

    Усн 6% ООО строка 100 и 110 не дают мне покоя
    Доходы : Стр.взносы:
    15 779 950 р. 90 801 р. — 1кв.
    8 191 813 р. 184 825 р. -2кв.
    271 250 р. 132 744 р. -3кв.
    4 079 270 р. 147 007 р. -4кв.
    (Это по квартально НЕ нарастающим итогом) и Ваща программа и сбис++ все пишут по строке 080 — 116469 (это переплата которая образовалась по итогу 3 кв. ) Тут всё верно. А вот по строке 100 — 97749 пишет к доплате , но я никак не пойму почему так? если по идеии у меня образовалась переплата и вроде бы она должна аналогично 3кв. отразиться по строке 110 -18720 ??? Не так ?
    Итого за год Дох.28322283 *6%=1699337 минус стр.вз(555377)=1 143 960руб И вычетаем авансовые (начисленные платежи положительные к уплате.) (855996+306684)=1 162 680 Итого к уплате 1 143 960 — 1 162 680= -18720 ??? НЕ эту ли цифру я должна видеть , да и налоговые тоже? Если у них стоит программа которая как то обрабатывает данные декларации и привязывает платежки то тогда ладно, но в ИФНс мне это не подтвердили. отправить декларацию с итговой суммой к доплате , а потом ждать и бегать разбираться ? Как вы считаете

  • Viktor

    Светлана, повторюсь: не изобретайте формул. Вот откуда вы взяли такой расчет? Где такой алгоритм, в какой инструкции? Возьмите декларацию и вручную перепроверьте все строки. Начинайте с третьей страницы, затем считаете вторую.

  • Светлана

    Виктор, я не понимаю только одного, раньше в декларации всегда была итоговая строка из которой следовала цифра к уплате налога в ИФНс, (если конечно все ав.платежи были верны ) А теперь я получаю какую-то цифру по каким-то формулам. Да, по этим формулам все верно. Но если руководствоваться НК РФ и бух уч. то по итогу я рассчитываю именно так как написала . И у меня получается переплата , но я её в декларации реально ни где не вижу. И по факту отдаю бумагу в которой говорю, что по итогу года мы должны. Ели бы мне где-нибудь написали и сказали , что так и должно быть , и декларация не предназначена для этого, то я соглашусь с вами . Но мне реально логику этих формул никто не объяснил(Ни ИФНС ни Контак центр) . Вот мои россуждения (Если взять строку 080 и отнять стр.100 = получается моя цифра -18720) Но повтрорю, в ИФНС мне недали разяснений как будут считать и проверять — сказали если по итогу переплата, то у вас должна получиться переплата. Заполняйте как считаете верным, а потом будем разбираться! Поэтому и мучаю всех, уж простите))

  • Viktor

    Светлана, и сейчас есть итоговая строка (сколько нужно вам доплатить) — 100-я. Это если вы авансовые правильно платили. Если же неправильно — вычисляете сумму строк 20, 40, 70 и 100 (эта сумма — налог за год) и исходите из того сколько выплатили и сколько осталось.
    PS Здесь не место диалогу, поэтому просьба для всех — создавайте тему на форуме.
    PSS Исправил ошибку, вначале вместо строки 100 написал 110.

  • Александр

    Виктор, во-первых хочу сказать ОГРОМНОЕ СПАСИБО за этот сервис! 🙂
    А теперь по существу:

    1) Я ИП без работников на «Доходах 6%». Декларацию отправлю по почте и прикладываю копии платёжек в ПФ и ФНС, а в Вашей форме нет возможности указать «с приложением подтверждающих документов или их копий на ххх листах». При формировании декларации в данном поле ставится прочерк. (А т.к. pdf редактировать сложно, я решил проблему заполнением вручную пустого бланка в формате .xls, что было не очень удобно)

    2) При выводе на печать в строке 100 раздела 1.1 ставятся прочерки при нулевом значении этой строки. Считаю это не совсем правильным, т.к. она заполняется, если значение >= 0. По логике, если РАВНО нулю, то нужно поставить 0, а не прочерки. (по большому счёту разницы, конечно нет, но тем не менее…)

    Пример:
    1 кв — платеж в ПФ < Налога на 500р — по факту оплата 500р в ФНС и остаток в ПФ.
    За полугодие С НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ платежи в ПФ Налога (в декларации заполняем как ПФ = Налог //поля 132=142 и 133=143, соответственно)
    Теперь в строке 100раздел 1.1 получается 0, а программа ставит прочерк, но:
    (стр. 133 — стр. 143) разд. 2.1 — (стр. 020 + стр. 040 — стр. 050 + стр. 070 — стр. 080), если (стр. 133 — стр. 143) разд. 2.1 — (стр. 020 + стр. 040 — стр. 050 + стр. 070 — стр. 080) >= 0 и ключевое тут «меньше или РАВНО», а у нас именно РАВНО 0 )

    Вот, постарался по подробнее описать

    Спасибо за внимание.
    P.S. прокоментируйте по возможности 🙂

    • Viktor

      Здравствуйте, Александр!
      1) Как вариант вы можете указать приложения в описи, которую заполняете на почте. Этого достаточно. Старался сделать сервис максимально простым, а он все одно у некоторых пользователей вызывает затруднения. Поэтому я стараюсь избежать введение новых полей, если без этого можно обойтись.
      2) К сожалению логика имеет косвенное отношение к бухгалтерии, необходимо обращать внимание на инструкции и законы. В Приложении N 3 к приказу ФНС России от 4 июля 2014 г. N ММВ-7-3/352@ этот момент прописан:

      В случае отсутствия какого-либо показателя во всех знакоместах соответствующего поля проставляется прочерк.

      Да и никогда (а я занимаюсь автоматическим заполнение деклараций почти десять лет, уж и не помню сколько форм деклараций сменилось) в качестве значения 0 не указывался.

  • Александр

    Спасибо за столь оперативный и подробный ответ.
    С Уважением )

  • Александр

    Ещё вопрос)
    Подскажите, я в 1 кв 2014г оплатил в ПФ сразу на 2 кв 10364р, а налог в 1кв получился 5677р (вычет я сделал не на всю сумму фактического платежа в ПФ, а только по расчёту на 1 кв, т.е. -5182р и уплатил в ФНС 495р разницы). Вопрос: как это правильно отразить в декларации и мог ли я уменьшить платёж в ФНС на 100%

  • Viktor

    Неважно за какие кварталы перечислена сумма взносов. Вводите её в поле 1 квартала, все за вас калькулятор сделает. В строке 20 будет налог за 1 квартал.

  • Регина

    добрый день) буду очень признательна, если поможете разобраться. вопросы такие:
    1) авансы по Усн работодатель не платил в течении всего года, при заполнении декларации в сбисе авансы выходят уже уплаченные? и строки
    2) нужно заполнять доходы наростающим итогом или отдельно за квартал?
    3) и почему то в конце выходят минусы…(( хотя если считать в ручную и на вашем сайте выходит одинаково верно, а в сбиссе какие то минусы или суммы заоблачные

    УСН 6% ООО

    • Viktor

      1) При заполнении декларации указываются не реально выплаченные авансы, а те суммы, которые вы должны были платить. Суммируйте строки и платите единой суммой. Может даже налоговая претензий иметь не будет.
      2) В декларации — нарастающим, в калькуляторе — поквартально, нарастающим будет посчитано автоматически.
      3) Никаких отрицательных сумм не должно быть, значит расчет проведен неверно.

  • Валерия

    заполняю все поля, скачиваю заполненные бланки, но там нет разделов 2.2 и 3..так и должно быть??

    • Viktor

      Если у вас не «доходы минус расходы» и нет благотворительных средств, то — да.

  • Екатерина

    Здравствуйте! ИП доходы-расходы. Сервис очень хороший, но мне не совсем понятно, как рассчитываются строки с 040 по 120. И объясните, пожалуйста, что значит, если в 120 строке положительная сумма, а строки 100 и 110 пустые. И почему Платеж по налогу за IV квартал (итоговый) 0 руб.???

  • Viktor

    Здравствуйте, Екатерина!
    Стоки с 040 по 120, как впрочем и все остальные, считаются по формулам которые подписаны для каждой строки. Строка 120 — это минимальный налог 1% от дохода за вычетом уже выплаченных авансов. По этой же причине 100 и 110 пустые. Надеюсь вы знаете, что такое «минимальный налог» при объекте налогообложения «доходы минус расходы», это ведь базовое понятие.

  • Екатерина

    Да, знаю )) Дело в том, что сама пыталась вручную пересчитать строки с 020 по 120 по тем формулам, которые указаны в декларации под каждой строкой, у меня такие суммы, как у вас не получаются….Вот и спрашиваю..

  • Светлана

    Сегодня, сформировать декларацию на печать, выдает пустой бланк!

  • Viktor

    Екатерина, все строго по формулам в декларации, так что перепроверяйте.
    Светлана, сохраните бланк на свой компьютер (Сохранить как…) и откройте его в последней версии программы Acrobat Reader.

  • Екатерина

    И еще вопросик: В декларации сумму доходов и расходов нужно указывать с нарастающим итогом, а у вас только поквартально. Почему?

  • Viktor

    В декларации и будет нарастающим. А учет обычно, ведут поквартально и суммы проще ввести квартальные. Во всяком случае большинству так удобнее.

  • Екатерина

    И еще смущает то, что строка 100 получилось пустой..это из-за того,что заполнены только строки 020, 040 и 080 (070 — отриц.число получилось из-за этого она пустая)? Хотя при расчете 100 строки по формулам, что указаны в декларации, число получается положительное, но меньше значения строки 273 разд.2.2. Это верно? Извините, за назойливость, просто сама пытаюсь понять откуда что берется..

    • Viktor

      Мария, спасибо!
      Екатерина, никаких отрицательных чисел в декларации нет, и не может быть. Верно или не верно я не могу судить, т.к. нет исходных данных. Просьба не вести здесь диалоги, для этого есть форум.

  • Мария

    Сегодня я нашла Золото! До чего дошел прогресс, буду каждый год сюда заходить!

  • Alex

    Ваш сайт расчитал стр. 143 = стр. 133, но стр. 143 — не равна сумме уплаченных мною взносов в ПФР. Менять её вручную на фактическую, или налоговую не волнует, сколько я по факту уплатил в ПФР?

    • Viktor

      Alex, ничего не меняйте в декларации. В строке 143 — сумма взносов которую можно учесть, исходя из вашего дохода, а вовсе не фактическая.

  • АННА

    Добрый день. Вывела на печать декларацию, нулевую.
    А на последней странице нет ежестраничных подписей. «Достоверность и полноту сведений…» — вот этой. так и должно быть?

    • Viktor

      Да, так и должно.

  • АННА

    Спасибо. Ещё подскажите, пожалуйста. Я в середине декабря 2014 г. закрыла ИП, УСН — доходы минус расходы. Деятельности не было (если декларация, то нулевка). Надо ли мне сдавать годовую декларацию за 2014 год? И если да, ставить код ликвидации?
    Заранее спасибо.

  • Viktor

    Да, сдавать нужно, в доходах нули, налоговый период — 96.

  • наталья

    как распечатать

    • Viktor

      Как и все файлы PDF — нажать кнопку с принтером в той программе, в которой файл у вас открылся.

  • Ирина

    Добрый день. Подскажите, ООО на УСН 6%, уплачено взносов больше чем 50% налога, то мы уменьшаем сумму налога не на все уплаченные в этом периоде взносы?

    • Viktor

      Ирина, просто воспользуйтесь калькулятором в статье. Там увидите на сколько будет уменьшение.

  • АННА

    СПАСИБО огромнейшее!

  • Алексей

    Супер! Спасибо Вам за Ваш труд! Отличный сервис!

  • Ирина

    Спасибо огромное за помощь в заполнении декларации. Я полный чайник в бухгалтерском учете, поэтому для таких как я ваш сайт бесценен! В автоматическом режиме все заполнилось корректно.

  • Алексей

    Заполнил декларацию для печати, открыл распечатал и попробовал сдать. Форма не та! Вывод — не надо доверять всему, что обещается. Спасибо за веселую шутку.

    • Viktor

      Алексей, пошутили с вами в налоговой. Форма — та, читайте FAO п.2. Ежедневно, с помощью данного сервиса формируется и благополучно сдается около тысячи деклараций. Но в некоторых налоговых принимают свои, местечковые формы, не утвержденные на федеральном уровне. Вам нужно просто было спросить: «А какая форма правильная? Утверждена ли она законодательно?». Кстати можете отправить данную декларацию по почте — ее просто не смогут не принять.

  • Ирина

    Благодарю! Исправила свои ошибки 🙂

  • Елена

    Добрый день. Подскажите пожалуйста: заполнила декларацию по Вашей программе. Почему значение в строке 140 и 130 одинаковое? В строке 140 должна же быть сумма страховых взносов: 5182. То же самое в строках 141 и 131.

    • Viktor

      В строке 140 должна же быть сумма страховых взносов: 5182.

      С чего вы это взяли? В формуле рядом ясно написано, что сумма не может быть больше строки 130. А если не может быть больше, значит только равно.

      То же самое в строках 141 и 131.

      Вот именно, тоже самое. Обращаем внимание на формулу рядом со строкой.

  • Елена

    Спасибо. Еще один вопрос.
    ИП, не работодатель, доходы 6%. Доход за год получился больше 300 тыс. руб. Все взносы и 1% уплачены вовремя.
    Этот 1% ни каким образом не учитывается при расчете налога за год или все же можно его учесть?

  • Viktor

    Елена, здесь отвечаю далеко на на все вопросы. Только касательно расчета налога. Все последующие не тематические вопросы будут без предупреждения удалятся.
    Что же касается 1%, то тут все просто — в каком году заплатили, в том и учитываем.

  • Артем

    Добрый вечер, Виктор!
    Заполнив декларацию и все строки, нажимаю рассчитать, потом отмечаю галочку «сформировать для печати» и появляется ссылка для скачивания. Скачиваю, а там пустая декларация!!! как быть? что я неправильно сделал?

    • Viktor

      Декларация не пустая, сохраните на свой компьютер и откройте в последней версии Акробата.

  • Светлана

    Заполнила декларацию на вашем сайте. ИП доходы.
    По факту так: доход 1 кв — 120000, аванс. налог. платеж 7200 — уплачен по сроку. Во 2 и 3 кв. — доход 0 . В 3 кв. — уплачены стр. взносы — 20728. Доход 4 кв. — 360000. Рассчитала доплату налога по итогам года :
    480 000х6%=28800. 28800-7200-20728=872 — доплата налога за отчетный период.
    при заполнении получилось следующее:
    стр. 113 — 480000
    стр. 080 — 7200
    стр. 100 — 8072
    стр. 133 — 28800
    стр. 143 — 20728

    т.е. сумма, которую надо заплатить по факту получается при уменьшении стр. 100 (8072) на стр. 080 (7200) = 872. Это правильное отражение в декларации?

    • Viktor

      Светлана, налог за год складывается из строк 020, 040, 070 и 100. Смотрите сколько вы из получившейся суммы уже выплатили и доплачивайте остаток. Прочие строки — промежуточные значения при расчетах, не обращайте на них внимание.

  • Светлана

    Согласно Вашим рекомендациям «налог за год складывается из строк 020, 040, 070 и 100»
    получается стр. 020 -7200 +стр. 100 — 8072 = 15272 (?? ) (остальные стр. из перечисленных — 0)
    Реально уплачено 7200. Стало быть доплата 8072.

    На Вашем же сайте завела свои данные
    в другом «окошке»
    Рассчитываем налог для объекта «доходы»
    Доходы:480000
    Пенсионные взносы:20727.53
    Уже выплаченные авансы:7200

    Вам необходимо уплатить 872.47рублей.

    ЭТА сумма нигде не отражается в декларации , стало быть ее значение расчетное. Я не понимаю алгоритм ее получения при моих вводных в декларацию. Ведь доплачивать на самом деле требуется не 8072, а 872,47.

    Заранее, спасибо.

  • Viktor

    Вы имеете в виду калькулятор «Расчет налога» в правой колонке сайта? Он действует по упрощенной формуле, да к тому же не учитывает последних изменений в законодательстве.
    Смотрим только в сформированную декларацию и только на упомянутые мною строки.

  • Светлана

    Спасибо! Декларация «выдает» сумму к доплате по итогам года 8072, что на порядок выше расчетной. 872.
    8072, «из декларации», = исчисл. налог на доход за год 28800, уменьшенный на сумму стр. взносов 20728. Но ведь был еще авансовый платеж в первом квартале — 7200. Он то куда делся? Почему не принимается к учету? Какая же сумма подлежит оплате по итогам года?

    Спасибо Вам, у меня другой ИП получился без вопросов. Что рассчитала, то и в декларации. А со своим — бьюсь. Не понимаю, где ошибка.

  • Viktor

    15272 должны перечислить, перечислили 7200, осталось 8072. Не вижу никакой ошибки. Попытка в одну строку посчитать годовой доход и может привести к ошибке. Считать нужно поквартально, строго по формулам в декларации.
    PS Еще раз повторяюсь — здесь не место для диалогов, есть форум.

  • Светлана

    Вот рассчет по форме 2013г.

    Сумма аванса за 1 квартал 7200 руб. Срок уплаты: не позднее 25 апреля отчетного года
    Сумма аванса за 2 квартал (полугодие) 0 руб. Срок уплаты: не позднее 25 июля отчетного года
    Сумма аванса за 3 квартал (9 месяцев) 0 руб. Срок уплаты: не позднее 25 октября отчетного года
    Сумма налога за 4 квартал (год) 872 руб. Срок уплаты: не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным

    Алгоритм расчета ведь не изменился? Изменилась форма и порядок заполнения декларации. Все, что подлежит учету к уменьшению, должно быть учтено.
    Однако, по декларации — выходит к уплате 8072.

  • Viktor

    Алгоритм расчета ведь не изменился?

    Кардинально изменился.

    PS Для всех тех, кто пытается вычислить свой налог по формуле:
    доходы * 6 / 100 — пенсионные
    Эта формула в большинстве случаев не работает! Подсчет ведется поквартально, и от того, когда уплачены страховые взносы зависит сумма налога. Поэтому используйте калькулятор в статье, он и создан специально для того, чтобы «упрощенцы» не тратили свое время зря.
    Ссылки на обсуждения на форуме: В декларации 2014 г. не понимаю значение итогового налога (строка 100) и Страховые взносы 2015

  • Геннадий

    Через ваш сайт сделал декларацию. Распечатал. Но почему в правом верхнем углу (над словами — Форма по КПД 1152017) отсутствует штрихкод. Как исправить? Ведь без него налоговая не примет. Спасибо

    • Viktor

      На официально утвержденном бланке штрихкода там, где вы говорите, нет. Он только в левом углу.FAO п.2.

  • Геннадий

    Спасибо за ответ. Завтра поеду пробовать сдавать. Но тогда, подскажите, можно ли сегодня распечатать заполненую декларацию завтрашним числом или вообще без даты сдачи? Спасибо

  • Viktor

    Дату и нужно ставить тем днем, которым сдаете. Запишите на всякий случай цитату FAO п.2, бывает инспекции самоуправничают: то на флешке декларация нужна, то еще что…

  • Светлана

    Спасибо Вам огромное за такой хороший сайт!

  • Виктория

    Добрый день! Подскажите, как полученную форму можно редактировать? т.к. я не платила авансовые платежи по налогу.

    • Viktor

      Здравствуйте, Виктория! Любое изменение сформированной декларации превращает ее из правильной — в неправильную. И какие поля вы собрались изменять, если фактические авансы в этой декларации нигде не указываются (FAQ п. 7)?

  • Мария

    Здравствуйте!

    Большое спасибо за сервис, но точно ли, что в строках 020, 040, 070 и 100 должны тоже быть прочерки, если суммы поквартальных взносов превышали квартальный налог? И можно ли указывать код ОКВЭД не тот, что является основным по документам (их всего несколько), а тот, по которому велась деятельность в этом году?

  • Viktor

    1. FAQ п.6.
    2. ОКВЭД указывать основной, неважно что деятельность другая.

  • Мария

    Виктор, спасибо за пояснения, но вот в чём нюанс: основным видом деятельности указана сдача внаём собственного недвижимого имущества, но не сложилось и занимались изготовлением игрушек.

    Так вот, мне сказали, что, если я укажу код ОКВЭД по основному виду деятельности — тем самым я подтверждаю участие недвижимости в экономической деятельности (чего не было).
    А, если потом захочу её продать, то мне придётся либо платить большой налог, либо доказывать, что она не сдавалась. И то, и другое сложно. Неужели нельзя указать код по ОКВЭД именно того, чем зарабатывались деньги, не «светя» квартиру в налоговой?

  • Viktor

    Мария, к сожалению на вопросы юридического характера я не отвечаю, здесь не моё поле деятельности. Имено поэтому разместил форму для консультации с сайта-партнера в нижнем правом углу сайта. Задайте вопрос юристу. Скорее всего вопрос такой тематики они классифицируют как платный. То, что вам в этом году необходимо изменить ОКВЭД, думаю, говорить не нужно.

  • Максим

    спасибо

  • Ирина

    Виктор, добрый день!
    Почему то у меня не формируется строка 120(15%) у меня стр280 — 211, стр280 — 0, стр70 — 2595 стр273 — 0
    1.ни как не пойму так сколько мне платить по какой строке? вроде убыток получила за год.
    2. как убытки прошлых лет отражаются в декларации? в какой строке? что делает строка230?
    у меня в прошлом году не было убытка а в 12 был, так я могу занести в строку 230 значение за 12 год(например). Опять запуталась

  • Ирина

    прошу прощения стр.280 — 211 а стр.273 -0

  • Viktor

    Здравствуйте, Ирина!
    Если строка 120 не формируется, значит вам необходимо платить не минимальный, а общий налог, т.е.:
    1. При пустой строке 120 платите 020+040+070+100.
    2. Убытки за прошлые годы отражаются в строке 230. Сумма берется из поля «Убытки в предыдущем периоде:» в калькуляторе.
    В убытках можно легко запутаться, поэтому повнимательнее — за предыдущие годы вы вполне могли этот убыток уже учесть.

  • Стелла

    Спасибо!

  • Наталья

    Добрый день! Подскажите как заполнить строки 100 и 110 в разд. 1.1 декларации УСН (доходы), если налоги были оплачены полностью в 2014 году?

  • Viktor

    Здравствуйте, Наталья! Просто правильно заполните в калькуляторе все поля (внимательно читая описания к ним) и нажмите кнопку «Сформировать». Интересующие вас поля будут заполнены. Для полей 100 и 110, как и для всей декларации в целом, неважно выплачены ли налоги в прошлом году, в сегодняшнем, или вообще не платились.

  • Екатерина

    Подскажите, пожалуйста! Если не было в 2014 году произведено авансовых платежей, как сформировать декларацию так, чтобы строки с этими данными остались пустыми?

    Заранее спасибо за ответ!

    • Viktor

      Екатерина, почитайте мои комментарии (хотя бы предыдущий, можно последнее предложение) и FAQ, уже надоело писать что в декларации нет полей для фактически уплаченных платежей. Декларация которую вы сформировали несите в налоговую, она правильная.

      Стелла, если дохода в этом году не было, то все равно — указывать или нет пенсионные, на заполнении декларации это не скажется. Не забудьте только год на 2015 поменять и налоговый период 96 поставить.

  • Стелла

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста до 1 апреля была уплачена сумма (1%) в ПФР превышающий доход 300 000 руб, мне нужно сдать нулевую декларацию за 2015 год т.к. ип хочу закрыть , где указывать эту сумму взноса в пфр и нужно ли вообще ее где-то указывать?

  • Екатерина

    Виктор, спасибо большое за ответ!
    И извините за невнимательность, не читала все комментарии.

  • Анастасия

    Добрый день,

    вопрос по коопейкам, как их прописывать в расходах, учитывать или нет?
    Например, сумма такая 2 835 221,11, в декларации писать 2 835 221 ровно
    А если 2 835 221,67, то 2 835 222
    или без разницы?

    также не знаю по адресу ли вопрос:
    Куда перечислять налоги, где можно посмотреть реквизиты?
    г.Санкт-Петербург, ИП на УСН расходы-доходы 10%

    • Viktor

      Да, Анастасия, округление именно так и делается. В FAQ подробнее. Реквизиты.

  • Светлана

    Хочу выразить огромную благодарность за бесплатную декларацию и помощь в заполнении.
    Спасибо.

  • Сергей

    Добрый день! Заполнил через ваш сайт нулевую декларацию по упрощёнке для ИП, сформировал бланк на 3 листах. А на 3 листе нет поля где нужно ставить подпись и дату. так и должно быть?

    • Viktor

      Сергей, вы можете это легко проверить сами, шаблонов декларации в сети — море. Да и отвечал я на такой вопрос.

  • Сергей.

    Шаблонов действительно море, даже на сайте налоговой одних УСН 3 или 4 и все немного отличаются друг от друга.

    Но ваши ответы я посмотрел на предыдущих страницах.
    Спасибо за сервис, очень удобно.

    • Viktor

      Официально утвержденный шаблон — один, и на сайте налоговой тоже один (в FAQ подробнее). Других мне не попадалось, если не считать шаблоны устаревшей формы.

  • Ирина

    Ой. спасибо вам огромное! Не думала. что сама все сдам! Здесь все заполнила и сегодня сдала сразу. Большое Вам спасибо еще раз!

  • Тамара

    Господа, огромнейшее спасибо за предоставленную услугу и оказанную помощь!!! Очень удобно с вами работать!!!

  • Эмилия

    Здравствуйте!
    Не получается ввести корректно данные ОКВЭД. Подскажите, пожалуйста

  • Viktor

    Какой вы ОКВЭД не можете ввести?

  • Галина

    Огромное спасибо! Очень удобный сервис — все быстро и нигде не ошибешься, можно обойтись без помощи специалиста.

  • Владимир

    Класс! Респект создателям!!!!

  • Жанна

    Спасибо огромное! очень помогли!

  • Татьяна

    раньше в декларации сразу уменьшалась сумма налога на взносы в ПфР. сейчасполучилась декларация, без уменьшения на взносы, что делать

    • Viktor

      Значит вы заплатили взносы в последнем квартале. Соответственно в первых трех кварталах уменьшения не будет. Подробнее в FAQ. Почему так — это не ко мне, а к тем, кто разрабатывал методику расчета в новой декларации. На вопрос «что делать» ответ может быть один: взносы платить поквартально. Почитайте предыдущие комментарии и форум, там есть обсуждения и советы.

  • Нонна

    Cпасибо за удобную, быструю и доступную возможность оперативного заполнения декларации. Получилось все гораздо проще чем в 1с !

  • Ольга

    Большое Вам спасибо!!! Очень большое!

  • Юрий

    Спасибо за онлайн заполнение декларации. Удобно. С уважением.

  • Viktor

    Всем спасибо за хорошую оценку сервиса. Под калькулятором есть кнопка «Поделиться», буду благодарен за заметку в вашей соц.сети. Многие предприниматели не знают о том, что декларацию можно сформировать за 5 минут.

  • якуб

    спасибо большое за сайт все легко и просто

  • Анастасия

    Подскажите, я закрыла ИП в апреле и сейчас сдаю нулевую декларацию за 2015 год. Верно ли, что автоматически в декларации нигде не фигурирует сумма страховых взносов, которую я всё же оплатила за период существования с января по апрель? комменты выше читала, но сомнения остались

  • Viktor

    Если доходов не было, то верно.

  • Анастасия

    не было доходов.
    и спасибо! ваш сервис — крутейшая вещь! не знаю, как бы без него вела предпринимательскую деятельность

  • Оксана

    Спасибо огромное!!!!!!!

  • Даниил

    Доброго времени суток. Прежде всего хочу поблагодарить за удобный сервис, работающий без лишних заморочек, регистраций и т.п. — СПАСИБО. В Вашей программе по расчету УСН «Доходы» есть один момент, который, в последствии, для всех регионов, где действует заниженная налоговая ставка «3%», а это например Крым и Севастополь, воспрепятствует работе в Вашем сервисе. Просьба к Вашим разработчикам: сделайте, пожалуйста возможным менять налоговую ставку с 6% например на 3% или в произвольном порядке. Заранее спасибо !

  • Viktor

    Введена возможность изменения ставки от 3 до 6% при объекте «доходы». Тестируем.

  • Любовь

    Здравствуйте! Благодарю за данный сервис. Очень помог в заполнении декларации УСН за 2014 г. У меня есть вопрос. Подскажите, пожалуйста, ИП на УСН (Д-Р). Если в 1 квартале 2014 г. доход был выше расходов, то за 2,3,4 квартал доходы были меньше расходов. Стр. 020 составила 93150 р., стр. 050 — 4546 р., стр. 080 — 4372 р., стр. 120 — 7213 р.
    Правильно ли я поняла, что на КБК (Д-Р) надо заплатить 93150-7213= 85937 р. и на КБК минимального налога — 7213 р.?

    • Viktor

      Здравствуйте! Строки 020 + 040 + 070 + 100 выплачиваете на КБК (д-р), строку 120 на КБК минимального.
      У вас неправильное значение, ничего минусовать не нужно!

  • Валентина

    Спасибо все очень доступно, ждем от Вас новых форм и расчетов по всем налогам

    • Viktor

      Спасибо за отзыв, Валентина! Вот если брошу основную деятельность, обязательно займусь…

  • Валерия

    Добрый день! Помогите пожалуйста. Я ИП, работников нет. Открыла ИП в июле 2014г. Только сейчас стала работать ….точнее с марта пошли первые доходы. В апреле подавала нулевую декларацию за 2014 год. Теперь соответственно пошли доходы надо платить налог. Но я запуталась когда это делать? На сайте налоговой написано: Отчетный период:
    Квартал
    Полугодие
    9 месяцев

    Налоговый период:
    Год
    Что за отчетный период? Спасибо заранее.

    • Viktor

      Декларация подается по итогам года, один раз. За 2015 вы должны отчитаться с 1 января по 30 апреля 2016. Но не забудьте платить авансовые платежи, калькулятор в статье их вам рассчитает.

  • Валерия

    а авансовые платежи я могу платить в квартал, полгода…9мес? Это налог за доход с января этого года по текущий момент?

  • Viktor

    Квартал закончился, у вас есть 25 дней на перечисление авансового платежа. Второй закончился — тоже самое. Третий — тоже самое. Сколько платить укажет калькулятор в статье. Валерия, пространным вопросам место на форуме. Здесь обсуждается работа конкретного калькулятора.

  • Ася

    Добрый день. Я хочу подать заявление в налоговую о прекращении деятельности ИП. Сейчас идёт восьмой месяц года.Нужно ли подавать налоговую декларацию за прошедшие 7 месяцев? Или как? У меня УСН (6%). Спасибо

  • Viktor

    Да, нужно. Представить налоговую декларацию и уплатить налог следует не позднее даты прекращения деятельности. В декларации указываете Налоговый период (код) — 96.

  • Роза

    Добрый день, Виктор!
    Я воспользовалась Вашей программой для формирования декларации за 2014. Большое Вам спасибо. Сейчас понадобилось сделать корректировку, но Ваша программа выдала ошибку. Она больше не работает?

    • Viktor

      Сайт был в процессе переноса к другому хостеру. Сейчас все работает нормально.

  • Екатерина

    Здравствуйте! Выше писали про прекращение деятельности ИП (УСН 6%), что нужно уплатить налог не позднее даты прекращения деятельности. Это как? Я подала на закрытие ИП, платила авансы за все 3 квартала, подала заявление в 4 квартале. Мне нужно прямо сейчас оплатить 4-й квартал? до закрытия деятельности?

    PS так как комментарий на сайте оставить невозможно пишу вопрос напрямую к вам. Перенесите, пожалуйста, данный комментарий в нужную тему: //usn-rf.ru/po-dlya-biznesa/zapolnenie-deklaracii-po-usn-formy-knd-1152017-v-avtomaticheskom-rezhime-2014-otchetnyj-god/
    И сделайте нормальную каптчу. Спасибо.

  • Viktor

    Здравствуйте! Выше писали про прекращение деятельности ИП (УСН 6%), что нужно уплатить налог не позднее даты прекращения деятельности. Это как?
    Не совсем так, это налог рассчитывается на день прекращения деятельности. Затем, в течение 15 рабочих дней после прекращения «упрощенной» деятельности нужно уведомить об этом налоговую по форме № 26.2-8, а не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем прекращения деятельности, — подать декларацию и уплатить налог, который как я уже писал, рассчитывается на последний день деятельности.
    Вот здесь подробнее
    P.S. Проверил работу капчи с трех различных браузеров, а еще с планшета. Если цифра поставлена правильно — все работает.

  • Елена

    Добрый день, у меня ИП на «доходы», без работников.
    Вопрос по уменьшению суммы налога и заполнению декларации.
    в прошлом году доход превысил 300тр. я в марте оплатила 1% в пфр от суммы превышения, больше в пфр в 1-ом кв. я взносов не делала, во 2- ом квартале оплатила только на мед страх, соответственно оплачивая налоги в 1 и 2 кв. я учитывала ВСЕ оплаченные суммы к уменьшению. Затем, в 3-ем кв. я оплатила по присланной мне квитанции из ПФР всю сумму оставшихся взносов до конца года. Сейчас в 4-ом кв. я оплачу в пфр сумму 1% от суммы превышающей 300тр в этом году. Так вот, мне эту сумму учитывать к уменьшению или таки нет, если нет, то при расчете налога, мне не учитывать и сумму уплаченную в 1ом кв. и получается, что я не доплатила в налоговую, если теперь я не могу уменьшить налог на сумму этого 1го%. как и что тогда в декларации писать? разъясните мне, пожалуйста. я запуталась

  • Viktor

    Здравствуйте, Елена! За 2015 год Позиция Минфина по поводу 1% постоянно менялась:
    — Письмо № 03-11-11/35806 от 19 июня 2015 г. — 1% можно учитывать;
    — Письмо № 03-11-09/57011 от 6 октября 2015 г. — 1% нельзя учитывать;
    — Письмо № 03-11-09/71357 от 07 декабря 2015 — 1% можно учитывать.
    Так что на сегодняшний день все ваши отчисления, которые вы сделали в ПФР в 2015 году (неважно за какой год) можно учитывать. Другое дело, что не все они будут взяты в расчет при заполнении декларации — нужно было платить взносы равномерно и поквартально. Используйте калькулятор в статье, в полях «Уплачено взносов в ПФР и ФФОМС» суммируйте вместе и фиксированные взносы и 1% от превышения.

    P.S. Новые данные в казусный список документов, перечисленных в этом посте: Министерство труда и социальной защиты в своем письме от 24.11.15 N 17-3/ООГ-1636 не считает 1% фиксированной суммой.

  • Елена

    Спасибо, меня волновал вопрос учитывается ли 1% при уменьшении налога, а то столько мнений слышала.

  • Viktor

    Данная тема закрыта в связи с появлением новой статьи с автоматическим калькулятором на 2015 год. Но и калькулятор в текущей статье тоже отвечает современному законодательству, декларацию 2015 можно сформировать и здесь.

    Комментарии к этой записи закрыты.